全面加强合规管理！山西省省属企业合规管理办法（试行）发布

近日，山西省国资委正式印发《山西省省属企业合规管理办法（试行）》，这也是继2020年《山西省省属企业合规管理指引（试行）》之后，山西省再度发布重磅文件着力推动省属国有企业加强合规管理。

对于上述《办法》出台的必要性，山西省国资委重点提及，2020年，省国资委印发了《山西省省属企业合规管理指引（试行）》，对责任主体、重点领域、运行机制等提出了明确要求，但在制度设计、体系建设、工作协同、信息化等方面仍存在一些问题。当前，省属企业面临的内外部环境日趋复杂严峻，迫切需要各企业进一步加强合规管理体系建设，努力提升合规管理能力。因此，制定一部具有刚性约束力，内容更全、要求更高、措施更实，更适用于省属企业的合规管理办法非常必要。

山西资本圈注意到，此次印发的《办法》共包含总则、组织和职责、制度建设、运行机制、合规文化、信息化建设、监督追责、附则等共八章四十七条，参照《中央企业合规管理办法》体例与要求，结合省属企业实际进行部分细化后制定。

其中，《办法》结合国资监管实际和企业发展需求，对董事会、经理层、企业主要负责人、合规委员会、首席合规官、合规管理部门、各业务及职能部门、纪检监察等相关部门、公司律师等的职责作出了明确规定，推动合规管理在省属国有企业落地落实落细。特别是明确规定省属企业应当结合实际设立首席合规官，由总法律顾问或分管合规管理的集团领导兼任，对企业主要负责人负责；合规管理员原则上要求业务部门负责人担任。

《办法》明确了企业应当建立健全合规管理制度，结合实际制定基本制度、重点领域与涉外业务具体制度或专向指南、操作指引，构建分级分类的合规管理制度体系，强化对制度执行情况的检查，其中指出合规管理的重点领域，即市场交易、投资管理、合同管理、资本运作、融资担保、工程建设、安全环保、劳动用工、国企改革、财务税收、知识产权、商业伙伴等。

同时《办法》还从合规风险识别评估预警、合规审查、合规风险应对、合规检查、违规问题整改、合规管理报告、合规举报、责任追究、合规评价等方面提出要求，特别是对合规审查机制作了明确规定，进一步突出合规审查的刚性约束，确保“应审必审”，促进企业提升审查质量，更好保障企业正常开展经营管理活动。

另外，《办法》要求省属企业根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系，及时预警合规风险并妥善应对处置，定期开展合规管理体系有效性评价，并明确了省国资委和企业的追责主体责任，强化了对违规行为的追责力度。